一、證券的概念

　　證券就是記載和代表一定權利的文書，即用以證明證券的持有人，有權按證所載的內容，享有相應權益的一種憑證。

　　二、證券的分類

　　1 、股票 2、債券

　　三、債券的發(fā)行

　　公司債券

　　企業(yè)債券

　　發(fā)行主體

　　1 股份有限公司

　　2 國有獨資公司

　　3 有限責任公司

　　我國境內具有法人資格的企業(yè)

　　發(fā)行條件

　　1 信用條件

　　2 政策性條件

　�。�1 ）企業(yè)規(guī)模達到國家規(guī)定的要求；

　　（2 ）企業(yè)財務制度符合國家規(guī)定；

　　（3 ）具有償債能力；

　�。�4 ）企業(yè)經濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)三年盈利；

　�。�5 ）所籌資金的用途符合國家產業(yè)政策

　　發(fā)行程序

　　1 作出發(fā)行公司債券的決議或決定

　　2 向國務院證券管理部門報請批準

　　3 國務院證券管理部門批準

　　4 公告公司債券募集辦法

　　5 制作債券

　　6 銷售債券，收回債款

　　7 置備公司債券存根簿

　　1 制定發(fā)行章程

　　2 申請、審批

　　3 公告發(fā)行章程

　　4 信用證級（并非必經程序）

　　5 委托證券經營機構承銷

　　6 銷售認購

　　四、上市公司收購

　　投資者為達到對股份有限公司控股或者兼并的目的，而依法購買發(fā)行上市的股份的行為。

　�。�1 ）要約收購，指收購方通過向被收購方的股東發(fā)出收購要約的方式進行的收購。

　�。�2 ）協(xié)議收購，是收購方依照法律或行政法規(guī)的規(guī)定同被收購公司的股票持有人以協(xié)議方式進行的收購。

　　五、證券監(jiān)管制度

　�。�1 ）證券監(jiān)管機構：

　　代表國家對證券發(fā)行和交易及其相關活動進行管理的機構，下稱證券管理部門。

　�。�2 ）證券主管機構：

　　我國的證券主管機構是指證券委和證監(jiān)會。

　�。�3 ）證券自律管理機構：

　　指證券經營機構組成的，依其自律規(guī)則對證券經營者進行管理的民間組織。

　�。�4 ）證券違法行為：

　�、賰饶唤灰�；

　�、诓倏v市場；

　�、厶摷訇愂觯�

　�、芷墼p客戶；

　�、葙u空交易。

　　六、證券違法行為的法律責任

　�。�1 ）民事責任。

　　證券違法行為給他人造成損失的，應當由違法者依法承擔民事賠償責任。

　　（2 ）行政責任。

　　包括警告、責令退還非法所籌款項、沒收非法所得、罰款、停止或者取消其發(fā)行證券資格、限制或者暫停其證券經營業(yè)務、取消其從事證券業(yè)務許可、暫停或者取消其上市資格等。證監(jiān)會有權單獨實施或者會同國家有關部門共同實施行政處罰。證券委指定其他機構處罰的，受指定的機構也可以在職權范圍內實施處罰。

　�。�3 ）刑事責任。

　　當證券違反行為構成犯罪時，無疑應依法對犯罪人實施刑事處罰。《刑法》第 178條到第 182條，明確地規(guī)定了：

　�、賯卧�、變造有價證券罪；偽造、變造股票、債券罪；②擅自發(fā)行股票、債券罪；

　�、蹆饶唤灰鬃铮�

　�、芫幵觳⑶覀鞑ビ绊憘�券交易的虛假信息罪；⑤誘騙投資者買賣證券罪；

　�、薏倏v證券市場罪


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